No cenário atual, onde os riscos de segurança e privacidade são uma preocupação constante, a adesão a padrões de conformidade do setor, como o SOC 2, tornou-se indispensável para as empresas.
A transformação digital impulsionou a necessidade de aplicações hospedadas na nuvem.
Contudo, o armazenamento de dados na web acarreta riscos, com invasores constantemente aprimorando suas técnicas para explorar vulnerabilidades na segurança da infraestrutura em nuvem e obter acesso a informações confidenciais.
Por isso, é essencial proteger seus dados, especialmente para empresas que lidam com informações financeiras e dados sensíveis de clientes.
A conformidade com as regulamentações SOC 2 fortalece a proteção de seus dados, minimizando os riscos de violações.
Este artigo explora o conceito de conformidade com o SOC 2 e apresenta um guia detalhado para auxiliar na preparação para as auditorias.
Vamos começar!
O que é a Conformidade com SOC 2?
A conformidade com o SOC 2, estabelecida pelo Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados (AICPA), constitui um padrão voluntário para organizações baseadas em serviços.
Os controles de sistema e organização (SOC) 2 são um conjunto de diretrizes que as empresas devem seguir para demonstrar sua conformidade com as práticas de gestão de dados de seus clientes. Para comprovar essa conformidade, é preciso gerar relatórios durante as auditorias.
O SOC 2 baseia-se nos Critérios de Serviços de Confiança, que abrangem segurança, privacidade, confidencialidade, integridade do processamento e disponibilidade do ambiente de nuvem. Assim, qualquer organização que busque atender a esse padrão deve implementar procedimentos e controles de serviço específicos para garantir o cumprimento desses critérios.
Além disso, o SOC 2 assegura que as empresas adotem as melhores práticas para proteção e tratamento adequado de dados. Organizações em conformidade com o SOC 2 podem comprovar a seus clientes o seguimento dos mais altos padrões de segurança do setor. Isso garante aos clientes que seus dados estão protegidos pela organização.
Para demonstrar a conformidade com o SOC 2, as organizações passam por auditorias de conformidade. A aprovação nessas auditorias permite que utilizem o relatório para demonstrar a adoção das melhores práticas e controles para a proteção de dados de clientes.
Organizações dos setores financeiro, de saúde, educação e comércio eletrônico seguem rigorosamente a conformidade com o SOC 2 para salvaguardar suas informações. Embora seja um processo regulatório dispendioso e demorado, a conformidade com o SOC 2 é fundamental para manter a confiança dos clientes e garantir a segurança e privacidade dos dados.
Para facilitar a preparação para as auditorias e comprovar a conformidade com o SOC 2, é possível recorrer a um guia de conformidade.
A Importância da Conformidade SOC 2 para Empresas
Hoje, os clientes estão cada vez mais atentos à forma como compartilham suas informações pessoais e financeiras, especialmente devido à frequência de ataques cibernéticos.
Por isso, é essencial para as organizações, principalmente as que utilizam serviços em nuvem, conquistar a confiança dos clientes através da conformidade com o SOC 2. A seguir, apresentamos alguns dos principais motivos pelos quais a adesão ao SOC 2 é crucial:
Política de Segurança Mais Clara
A conformidade com o SOC 2 auxilia as empresas a estabelecer uma política de segurança detalhada para seus clientes. Isso demonstra o compromisso com o SOC 2 e a adoção das melhores práticas para proteger os dados dos clientes.
Gestão Eficaz de Riscos
Em caso de incidentes de segurança de dados, a conformidade com o SOC 2 garante que a organização esteja preparada para lidar com a situação de forma eficaz. Todos os procedimentos de emergência são claramente definidos e os funcionários são treinados para seguir cada etapa, garantindo a segurança dos dados.
Conquistando a Confiança de Novos Clientes
A conformidade com o SOC 2 é uma vantagem para atrair novos clientes. Ao analisar a proposta de negócios de uma empresa, a conformidade com o SOC 2 demonstra que a segurança de dados é uma prioridade. Além disso, mostra que a empresa está preparada para atender a todas as expectativas e requisitos de conformidade.
Resposta Eficaz a Questionários
A conformidade com o SOC 2 permite responder de forma eficaz a questionários de segurança de clientes. Com os documentos gerados pela auditoria, a empresa pode fornecer informações precisas e detalhadas sobre suas práticas de segurança.
Tranquilidade Total
A conformidade com o SOC 2 garante que a empresa segue todos os padrões necessários para proteger os dados de seus clientes, proporcionando tranquilidade em relação à eficácia dos controles de segurança.
Documentação Adequada
A conformidade com o SOC 2 exige uma documentação completa e precisa da segurança. Essa documentação serve tanto para a aprovação na auditoria quanto para o treinamento de funcionários sobre os requisitos da organização para manter a segurança ideal. A documentação também evidencia a integridade da organização e a forma como cada controle de segurança é verificado.
Guia de Conformidade SOC 2
Para garantir a aprovação nos padrões de conformidade, é fundamental preparar adequadamente a organização para o SOC 2.
Embora o AICPA não forneça um guia oficial de conformidade com o SOC 2, algumas etapas bem estabelecidas têm auxiliado muitas organizações a obter a conformidade. A seguir, apresentamos um guia a ser seguido na preparação para a auditoria:
#1. Definindo seu Objetivo
Antes de iniciar o processo de conformidade com o SOC 2, é preciso definir o propósito ou requisito do relatório. O objetivo principal deve ser claro, seja a melhoria da segurança ou o ganho de vantagem competitiva.
Mesmo que não haja exigência dos clientes, a conformidade é importante para a proteção de dados e para atrair novos clientes que valorizam a segurança.
#2. Identificando o Tipo de Relatório SOC 2
Nesta etapa, é preciso identificar o tipo de relatório SOC 2 necessário: Tipo 1 ou Tipo 2. A escolha dependerá das necessidades de segurança, requisitos do cliente e processos de negócio.
- O relatório SOC 2 Tipo 1 demonstra que os controles internos atendem aos requisitos da lista de verificação no momento específico da auditoria. Auditores avaliam controles, políticas e procedimentos para determinar se eles foram projetados para atender aos critérios do SOC 2.
- O relatório SOC 2 Tipo 2 comprova que os controles internos operam de forma eficaz durante um período para atender a todos os critérios SOC 2 aplicáveis. Trata-se de um processo de avaliação rigoroso, em que o auditor verifica o design dos controles e sua eficácia operacional.
#3. Delimitando o Escopo
A definição do escopo da auditoria SOC 2 é crucial. Demonstrar o conhecimento profundo sobre segurança de dados da organização é importante. Ao delimitar o escopo, é preciso escolher os Critérios de Serviços de Confiança (TSC) corretos, aplicáveis aos dados que a empresa armazena ou negocia.
A segurança é um TSC obrigatório, pois garante que os dados do cliente estejam protegidos contra acesso não autorizado.
- Caso o cliente necessite de garantia quanto à disponibilidade de informações e sistema para operação, “Disponibilidade” pode ser incluído no escopo.
- Se a empresa armazena informações confidenciais de clientes, é importante escolher “Confidencialidade”. Isso garante a proteção dos dados.
- Ao definir o escopo, “Privacidade” também pode ser adicionada, caso a empresa lide com muitas informações pessoais de clientes.
- Para empresas que processam operações vitais, como folha de pagamento e fluxo financeiro, a “Integridade do processamento” é relevante.
Não é necessário incluir os cinco TSCs no escopo. “Disponibilidade” e “Confidencialidade” geralmente são incluídos junto com “Segurança”.
#4. Realizando Avaliações Internas de Risco
Uma etapa importante na jornada de conformidade com o SOC 2 é realizar a avaliação interna de riscos. Ao realizar essa avaliação, é preciso identificar riscos relacionados à localização, práticas recomendadas de segurança da informação e crescimento. Além disso, deve-se listar os riscos de possíveis vulnerabilidades e ameaças.
Após a avaliação, é preciso implementar todos os controles ou medidas de segurança necessários para resolver os riscos de acordo com o guia SOC 2. Falhas no processo de avaliação podem levar a vulnerabilidades que podem prejudicar o processo de conformidade.
#5. Realizando Análise e Correção de Lacunas
Nesta etapa, realiza-se uma análise de lacunas, avaliando as práticas e procedimentos da empresa e comparando-os com os requisitos do SOC 2. O objetivo é identificar controles, políticas e procedimentos existentes, verificando sua conformidade com o SOC 2.
As lacunas devem ser corrigidas com controles novos ou modificados. Além disso, é possível que seja necessário alterar fluxos de trabalho e criar nova documentação de controle. É importante classificar os riscos para corrigir as lacunas de acordo com a prioridade.
Relatórios de log, capturas de tela e processos de segurança devem ser mantidos como evidências da conformidade com o SOC 2.
#6. Implementando Controles Adequados
De acordo com os TSCs selecionados, a empresa deve alinhar e instalar controles para demonstrar a conformidade com o SOC 2. Controles internos devem ser instalados para cada um dos critérios dos TSCs.
Os controles internos devem ser implementados através de políticas e procedimentos que atendam a todos os critérios dos TSCs. A implementação deve ser adequada à etapa atual da empresa. Diferentes organizações podem implementar diferentes controles, mas todos devem atender aos critérios do SOC 2. Por exemplo, uma empresa pode implementar um firewall para segurança, enquanto outras podem optar por autenticação de dois fatores.
#7. Avaliando a Prontidão
É importante realizar uma avaliação da prontidão do sistema com a ajuda de um auditor, interno ou externo. O auditor irá verificar se a empresa atende aos requisitos mínimos de conformidade com o SOC 2 antes da auditoria final.
A avaliação deve focar na matriz de controle, na documentação do auditor, na cooperação do cliente e na análise de lacunas. Após a conclusão da avaliação, o auditor apresentará um relatório.
Com base nesse relatório, devem ser feitas as alterações e correções necessárias, aumentando as chances de obter a conformidade com o SOC 2.
#8. Executando a Auditoria SOC 2
Esta é a etapa final. É preciso contratar um auditor certificado para realizar a auditoria SOC 2 e fornecer o relatório. É recomendável contratar um auditor experiente e com conhecimento do tipo de negócio da empresa. O processo de auditoria pode ser dispendioso e levar tempo.
A auditoria SOC 2 Tipo 1 pode ser concluída rapidamente, enquanto a auditoria SOC 2 Tipo 2 pode levar de um a seis meses.
- A auditoria Tipo 1 não envolve um período de monitoramento e o auditor fornece uma análise dos controles e sistemas da infraestrutura de nuvem.
- O tempo para concluir a auditoria Tipo 2 depende das perguntas do auditor, da disponibilidade de relatórios e da necessidade de correção. Em geral, as auditorias do Tipo 2 levam no mínimo três meses para serem monitoradas.
Durante este período, é importante manter contato constante com o auditor, fornecendo evidências, respondendo a perguntas e resolvendo não conformidades. Por essa razão, muitos clientes preferem relatórios SOC 2 Tipo 2, pois fornecem informações detalhadas sobre o controle da infraestrutura e a eficácia das medidas de segurança.
#9. Monitoramento Contínuo
Após a auditoria do SOC 2 e a obtenção do relatório de conformidade, é preciso continuar o monitoramento para garantir a adesão contínua ao SOC 2 e a segurança e privacidade dos dados.
É importante implementar um processo de monitoramento contínuo que seja escalável, não prejudique a produtividade, colete evidências facilmente e emita alertas quando um controle não for implementado.
Conclusão
A conformidade com regulamentações como o SOC 2 tornou-se essencial para empresas, fornecedores de SaaS e organizações que trabalham com serviços em nuvem, auxiliando no gerenciamento e proteção de dados de clientes e negócios.
Atingir a conformidade com o SOC 2 é um desafio, mas é fundamental para garantir a segurança e privacidade de dados e para obter vantagem competitiva. Isso exige o monitoramento contínuo de controles e sistemas.
Embora o AICPA não forneça um guia oficial de conformidade com o SOC 2, o guia apresentado acima pode auxiliar na preparação para o SOC 2 e aumentar as chances de sucesso.
Você também pode pesquisar sobre Conformidade SOC 1 vs. SOC 2 vs. SOC 3.